【ふるさと納税の罠】脱税理士スガワラくんが暴いた「控除漏れ」と「返礼品課税」の実態とは？自治体が放置する納税者の損失

「ふるさと納税、得するはずが損してるかもしれない」──そんな警鐘を鳴らしたのが、YouTubeで話題の脱税理士スガワラくんです。

彼が指摘したのは、ふるさと納税の控除漏れや返礼品への一時所得課税といった、一般の納税者が見落としがちな“制度の罠”。

さらに、住民税通知書の見方すら複雑化しており、自治体の対応遅れが問題を深刻化させています。

この記事では、スガワラくんの指摘をもとに「なぜ損が生まれるのか」「どう防げるのか」を掘り下げ、ふるさと納税の“裏の構造”を読み解きます。

なぜ「ふるさと納税」で損をする？控除漏れが起きる本当の理由

「ふるさと納税って、お得じゃなかったの？」──そう思った人は少なくないでしょう。

実は、制度を正しく使っているつもりでも住民税の控除が反映されない“控除漏れ”というトラブルが全国で発生しています。

動画投稿で話題の脱税理士スガワラ氏は、自身の体験を交えながら「ふるさと納税は、手続きを一歩でも間違えると損しかしない制度になり得る」と指摘しています。

自治体による税額控除反映の遅れとその影響

本来、ふるさと納税は寄付額から2,000円を差し引いた金額が翌年の住民税から控除されます。

しかしスガワラ氏は動画内で「もう6月の給与支給、始まってんだよ。遅いの」と語り、自治体の処理の遅さに苛立ちを見せました。

この“遅れ”こそが、控除漏れの温床です。多くの自治体では処理担当者が限られており、全国的に寄付件数が増えたことで、反映が追いつかないケースが急増しています。

「多分ね、ニュースになってへんけど、気づいてない。いっぱいあるんちゃうかな」
──スガワラ氏の発言より

つまり、控除漏れは“稀なミス”ではなく、誰にでも起こり得るリスクです。

実際に控除が適用されていない場合、翌年の給与明細や住民税通知書の税額が異常に高くなります。

制度の趣旨は“地方支援”ですが、運用面の遅れが続けば、寄付者の信頼は失われていきます。

スガワラ氏の指摘は、ふるさと納税の“光”の裏に潜む“影”を照らすものでした。

通知書の形式がバラバラで“プロでも分からない”構造的問題

ふるさと納税をしても「控除がどこに書かれているか分からない」という声が多い理由、それは自治体ごとに通知書のフォーマットが統一されていないからです。

スガワラ氏も「プロでも分からん。素人さんやったら、通知書なんて見ても訳分からん」と語りました。

この発言が象徴するのは、制度そのものの複雑さです。税金の専門家ですら迷う仕様であれば、一般の納税者が混乱するのは当然です。

• 控除欄が「寄付金税額控除」と明示されていない自治体がある
• 項目の位置が市区町村によって異なる
• 前年所得・課税所得と混在して記載されている

こうした要素が重なり、住民税の通知書は「専門家にしか読めない書類」になっています。

自治体側の改善が進まない限り、最終的に自分の税を守れるのは自分だけという現実が残ります。

「ふるさと納税で損した人」がこれからも生まれないよう、私たち一人ひとりが制度を“読める目”を持つことが求められています。

返礼品課税の矛盾：優遇制度なのに「一時所得」扱いの罠

ふるさと納税の最大の魅力は、寄付によって地方を応援しながら豪華な返礼品をもらえるという点にあります。

しかし、その“返礼品”が思わぬ形で課税対象になり、トラブルになるケースがあるのをご存じでしょうか。

スガワラ氏は動画内で、「税制優遇のはずの制度なのに、返礼品にまで税金をかけてどないすんねん？」と制度の矛盾を痛烈に批判しています。

660万円納税者の裁判例が示した“3割ルール”の崩壊

スガワラ氏が紹介したのは、横浜市の女性がふるさと納税を2年間で660万円行い、その返礼品が「一時所得課税」されたという裁判例です。

国のガイドラインでは、返礼品の価値は寄付額の3割以内とされています。ところが、この女性のケースでは返礼品の金額評価が自治体によって異なり、結果的に課税対象とされてしまいました。

「国が3割以内にせよとしてるのに、それを超えて課税された判決は納得いかん」
──スガワラ氏

この一件は、ふるさと納税の「公平性」に疑問を投げかけました。

なぜなら、同じ寄付額でも自治体によって課税リスクが変わるという構造が浮き彫りになったからです。

このような構造的なズレが、「制度の恩恵を受けたはずの人が損をする」結果を生んでいます。

ふるさと納税は“善意の制度”であるはずなのに、いつの間にか税の迷路に迷い込む人が増えているのです。

「税制優遇」なのに課税される矛盾と国の対応不足

スガワラ氏の指摘は単なる感情論ではありません。実際、国税庁も返礼品が「一時所得」となる場合を公式に認めています。

そのため、ふるさと納税以外の一時所得──例えば保険金の受取、懸賞金、競馬の払い戻しなどと合算した結果、課税ライン（50万円）を超えると税負担が生じる仕組みです。

とはいえ、ここにこそ大きな矛盾があります。

ふるさと納税は「寄付＝支援」を目的とした制度なのに、その見返りが課税対象になるというのは、制度の根本にある理念と反しています。

本来であれば、返礼品課税の明確なガイドラインや統一基準が必要ですが、現状では自治体任せ。結果として、納税者が「制度の歪み」を背負う構造になっているのです。

税制を理解している人だけが得をし、知らない人が損をする。

スガワラ氏の発信は、その“不平等な構造”に光を当てるものであり、ふるさと納税制度の本質を見直すきっかけを私たちに突きつけています。

知らなかったでは済まされない！ふるさと納税と脱税リスクの関係

「ふるさと納税って、寄付なんだから税金と関係ないでしょ？」──そう思っている人は、危険です。

スガワラ氏は動画の中で、「ふるさと納税の控除を申告し忘れると、場合によっては“脱税”と判断されるリスクがある」と明言しています。

善意の制度を利用しているつもりが、書類ひとつで「税法違反者」と見なされる。これが、今のふるさと納税が抱える最大の盲点なのです。

ふるさと納税と一時所得の合算ルールを正しく理解する

スガワラ氏が特に警告するのは、ふるさと納税の返礼品が「一時所得」として扱われるケースです。

この一時所得は、生命保険の満期金や競馬の払い戻し金、懸賞当選金などと合算して計算される仕組みになっています。

つまり、ふるさと納税をして返礼品を受け取った人が、ほかの一時所得も得ている場合、合算した結果が50万円を超えると課税対象となります。

「知らずに申告せんかったら、それ脱税なんよ」
──スガワラ氏

この一言が示す通り、知識不足は「免罪符」にはなりません。

特に高額納税者ほど返礼品の金額も大きく、知らないうちに課税ラインを超えてしまうケースが増えています。

このように、制度の表と裏を理解していないと、意図せず法的なリスクを抱えることになります。

スガワラ氏の発信が注目を集めたのは、この「知らなかったでは済まされない」現実を可視化したからです。

申告漏れが「脱税」扱いになるケースとその防止策

「脱税」と聞くと悪意のある行為を想像しますが、実際は無申告や申告漏れでも課税当局から“脱税”と見なされることがあります。

特にふるさと納税のように自治体やポータルサイトを経由する制度では、納税者自身が「どの情報が申告済みか」を把握していないことが多いのです。

税務署が重点的にチェックしているのは、「高額寄付＋無申告」というパターンです。

AIによるデータ照合が進んでおり、自治体の寄付記録と確定申告データを照合すれば、控除漏れや不一致はすぐに発覚します。

つまり、制度を正しく使うためには「寄付したら終わり」ではなく、“納税の最終確認までがふるさと納税”なのです。

スガワラ氏のメッセージは一貫しています。「お得を追う前に、まず損を防げ」。

その一言が、数百万の寄付金を守る“最大の節税術”かもしれません。

制度改正で変わる「ポイント廃止」と寄付タイミングの戦略

ふるさと納税といえば、「寄付＋ポイント還元」でお得に楽しむ人も多かったはず。

しかし、2026年にかけて楽天やさとふるなど大手サイトのポイント制度が廃止され、ふるさと納税の“お得の形”が大きく変わろうとしています。

スガワラ氏は動画内で、「制度改正はもう始まっている。今のポイント付き寄付は9月までがラストチャンス」と警告を発しました。

つまり今、私たちは“お得バブルの終わり”を迎えているのです。

2026年以降のふるさと納税は「ポイント無し」の新時代へ

総務省の発表によると、2026年以降は「返礼品3割・経費5割」ルールの徹底に加え、ポイント還元などの金銭的特典を全面的に禁止する方向で制度が調整されています。

スガワラ氏はこの動きを受けて、「今までが異常だった。寄付の本質は“支援”に戻る」と指摘しました。

「ポイント競争で“寄付＝買い物”になってもうてた。制度が健全化するのはええことやけど、損した気になる人も増えるやろね」

実際、2024〜2025年の段階で、主要サイトではすでにポイント率が縮小されています。

これにより、従来の「高還元で得する寄付」は難しくなりますが、制度の健全化という面ではプラスとも言えます。

ただし、その過渡期にいる今こそ、“賢い寄付タイミング戦略”が必要になります。

9月までの寄付が“最後のチャンス”になる理由

スガワラ氏は「9月までに寄付すれば、まだポイント還元が間に合う」と明言しています。

この「9月」というタイミングは、制度改正が完全適用される前に還元を受けられる最後の区切りだからです。

ここで重要なのは、“焦って寄付”するのではなく、“制度を理解して選ぶ”ことです。

ふるさと納税の原点は地域への共感と支援にあります。ポイントがなくなっても、本質的な価値は失われません。

つまり、今後のふるさと納税では、“得する寄付”から“意味のある寄付”へと価値基準が変わります。

制度が変わっても、知識を持つ人が最終的に得をする構造は同じ。だからこそ、情報を持たない人が損をしないよう、スガワラ氏のような発信者の声が求められているのです。

ふるさと納税を損しないために確認すべき3つのポイント

ここまで紹介してきたように、ふるさと納税は「知らない」ことで損をする制度です。

しかし裏を返せば、“確認する習慣”を持つだけで何十万円もの損失を防げる可能性があります。

スガワラ氏が繰り返し強調するのは、「寄付した後のチェックこそが本当の節税」という視点でした。

① 住民税通知書で控除額を必ずチェック

まず最も重要なのが、住民税の通知書を確認することです。

控除漏れの多くは、寄付金額が正しく反映されていないことが原因です。

通知書の中で「寄附金税額控除」または「調整控除額」といった欄を必ず探しましょう。

特に注意したいのは、6月以降の給与明細です。

控除が反映されていなければ、ふるさと納税をしても税額が減らず、実質的に「損」になります。

「プロでも分かりにくいって言うぐらいやから、素人が見逃すのは当たり前。でも、見逃したら損やで」

② 返礼品の金額と課税対象の関係を理解

次に意識すべきは、返礼品の「金額評価」と「一時所得課税」です。

ふるさと納税の返礼品は、寄付の副産物に見えて、税法上では“所得扱い”される可能性があります。

つまり、「多く寄付すればするほど損をする」という逆転現象が起こる場合もあるのです。

スガワラ氏は「制度の穴を知らん人ほど、損しやすい」と警鐘を鳴らしています。

③ 寄付時期と自治体選びの戦略を立てる

最後に、寄付するタイミングと自治体の選び方も重要です。

2026年の制度改正を控える今、スガワラ氏は「9月までの寄付が最も効率的」と語りました。

また、自治体の選定では「返礼品の豪華さ」よりも寄付金の使途と自治体の透明性を見ることがポイントです。

公式サイトで「寄付金の使い道」を公表している自治体は、運用が明確で信頼度が高い傾向にあります。

「どうせ寄付するなら、“応援したい町”に金を流せ。それがいちばん気持ちええ節税や」

税制が変わっても、情報を持つ人が損をしないという原則は変わりません。

この3つのポイントを押さえることで、ふるさと納税を“得する制度”ではなく、“納得できる制度”として活用できるようになります。

脱税理士スガワラくんが突く、ふるさと納税制度の「見えないリスク」まとめ

ふるさと納税は、地方を応援しながら節税もできる──そう信じてきた多くの納税者に、スガワラ氏は“もう一つの現実”を突きつけました。

それは、制度の中に潜む見えないリスクの存在です。

控除漏れ、返礼品課税、制度改正、そして申告ミスによる脱税リスク。これらはすべて、知識がなければ防げない“構造的トラップ”でした。

どれも表面的にはニュースになりにくいですが、ひとつひとつが現実的な損失につながります。

スガワラ氏の発信は、制度の表層をなぞるだけでなく、「なぜ損が生まれるのか」を構造的に可視化した点で、多くの視聴者の共感を呼びました。

制度は“善意”で作られ、“無関心”で崩れる

ふるさと納税は、国と自治体、納税者が三者で信頼を結ぶ制度です。

しかし、処理の遅れや情報の不透明さが続けば、「信頼の連鎖」が崩れてしまう危険があります。

「制度ってのは、“やる人”が悪いんやなくて、“知らんままやる人”が増えると壊れてくんねん。」

この言葉が示すように、ふるさと納税の真のリスクは“詐欺”ではなく“無関心”です。

私たちが通知書を開かず、控除を確認せず、仕組みを調べないままでいれば、その隙を突いて損失が積み重なっていくのです。

スガワラ氏が訴えるのは、単なる批判ではありません。

むしろ、国民一人ひとりが制度の使い手として“自立すること”を促しているのです。

納税者自身が「制度を読める目」を持つことが最強の防御

スガワラ氏の発信が支持を集めた理由は、その語り口の軽妙さだけではありません。

彼が示したのは、情報を武器にして“損しないための知恵”を共有する姿勢でした。

制度を批判するのではなく、正しく使うための知識を共有する。
それがスガワラ氏の信条であり、多くの納税者が“信頼”を寄せる理由でもあります。

最終的に、ふるさと納税で損をするかどうかは、自治体ではなくあなた自身の行動次第です。

制度の盲点を“暴く”のではなく、“理解する”。

それこそが、スガワラ氏が伝え続ける「本当の納税リテラシー」なのです。